如何為孩子設立美國教育基金 How to Set Up Education Funds for Your Child
每個父母都希望自己的孩子能進入理想的大學，為未來打下堅實的基礎。然而，美國名校的高昂學費和生活費往往讓家長們感到壓力倍增。以哈佛大學為例，2024-2025學年的學費、住宿和相關飲食書本等費用總和大約為$80,000到$90,000不等，而耶魯大學、普林斯頓大學、史丹佛大學、麻省理工學院等其他常青藤及頂尖私立學校的費用也在同一水平。即便是州內的公立大學，一年的學費也能達到$25,000到$40,000左右。面對這些高昂的教育費用，家長們有必要事先為孩子設立教育基金，以減輕未來的經濟負擔。本文將從教育基金的種類、優缺點、如何設立，以及如何拿到更多Financial Aid（助學金）的角度，幫助家長更好地規劃孩子的教育經費。
一、美國教育基金的種類及優缺點
在美國，常見的教育基金有以下幾種：
1. 529計劃
529計劃是一種專門為教育費用儲蓄的免稅投資帳戶，分為學費儲蓄計劃（Savings Plan）和學費預付計劃（Prepaid Tuition Plan）。
優點：
• 稅收優惠：投資收益免聯邦稅和大多數州的所得稅，只要用於合格的教育費用（包括學費、書籍費、住宿費等）。
• 靈活性：資金可用於全美範圍內的大學、技術學校，甚至包括一些海外大學，及學徒培訓和部分學生貸款償還。
• 捐贈限制寬鬆：家長、親友都可以為孩子的529計畫捐贈資金。
缺點：
• 有限的投資選擇：投資選擇受限於計畫提供的基金，不能像IRA或401(k)那樣自由選擇。
• 使用限制：資金只能用於合格的教育費用，否則將面臨10%的罰款和所得稅。
• 影響助學金：會影響孩子助學金Financial Aid申請，529計畫是父母名下的資產，目前在申請助學金時有5.64%的資產價值會影響助學金
2. Coverdell教育儲蓄帳戶（ESA）
Coverdell ESA也是一種免稅的教育儲蓄帳戶，允許用於K-12的教育支出及高等教育費用。
優點：
• 彈性高：不僅可用於大學費用，還可用於小學、中學的學費和其他教育相關費用，如課外活動等。
• 廣泛的投資選擇：Coverdell ESA允許家長自由選擇投資，包括股票、債券、基金等。
缺點：
• 年存款限額低：每年最高只能存入$2,000，與529方案相比存款額度較小。
• 收入限制：如單身可調整毛收入超$110,000以上，或已婚$220,000以上，則不符合設立資格
• 轉移要求：18歲後無法繼續存款，且必須使用或轉移
3. UGMA/UTMA帳戶
Uniform Gifts to Minors Act（UGMA）和Uniform Transfers to Minors Act（UTMA）帳戶允許家長或親友為孩子設立信託帳戶，孩子達到成年年齡時可以自由支配帳戶內的資產。
優點：
• 彈性高：帳戶內的資金較為靈活，不限於教育用途，孩子成年後可自由支配。
• 無貢獻限額：沒有限制存放額度Contribution Limit，但注意Gift Tax贈與稅限額，2024年個人$18,000， 已婚$36,000。
• 投資自由度高：可以投資股票、債券等多種金融產品。
缺點：
• 影響Financial Aid：UGMA/UTMA帳戶屬於孩子的資產，在申請助學金時，資產對Financial Aid的影響較大，目前會減少20%的資助。
• 不可逆性：一旦將資產轉入帳戶，資金即屬於孩子，家長無法控制孩子成年後如何使用這些資產。
4. 人壽保險（Life Insurance）
人壽保險不僅是一種保障工具，也可以作為一種長期的儲蓄和投資方式。近年來，越來越多的家長透過人壽保險的現金價值部分來為孩子的教育費用儲蓄，特別是終身壽險和萬能壽險。
優點：
• 投資免稅：人壽保險的現金價值部分可以累積投資收益，且在帳戶中現金值免稅增長。
• 不影響助學金：與529計劃不同，人壽保險的現金價值通常不會影響Financial Aid助學金的計算。
• 資金使用靈活：現金價值不僅可用於教育費用，還可用於其他緊急支出。
缺點：
• 前期成本較高：人壽保險由於提供壽險保障，有保險成本費及雜費，如IUL的指數基金帳戶管理費，Whole Life 的保單管理費等。
• 回報速度較慢：現金價值的累積需要較長時間，需要長期儲蓄，所以孩子年紀較大，可能較不適合。
• 提款費用和稅金：要維持人壽保險持續正常有效，取款的時間和金額對保單影響較大，提款有withdrawal和loan兩種方式，對應的稅務規則也不同，需要注意正確使用。
二、如何設立教育基金
設立教育基金並不複雜，以下是一些簡單的步驟：
1. 選擇適合的基金類型：根據家庭的經濟狀況、投資目標以及對未來教育費用的預期，選擇合適的教育基金，例如529計劃、Coverdell ESA或UGMA/UTMA帳戶。
2. 開設帳戶：可透過銀行、投資公司或州政府網站開設529計畫或Coverdell ESA。 UGMA/UTMA帳戶則可以在大多數金融機構設立。
3. 制定儲蓄計畫：根據家庭的收入和預算，制定每年的儲蓄目標，定期存入資金。
4. 選擇投資組合：根據風險承受能力和預期收益選擇合適的投資組合，如股票、債券或基金。
5. 定期供款定期檢討：設立自動轉賬，定期檢查帳戶表現並根據需要進行調整。
三、如何拿到更多Financial Aid（助學金）
為了幫助孩子減輕學費壓力，爭取獎學金是許多家庭的目標。助學金申請應儘早規劃，從高中時期就開始準備申請資料和提升學術成績。了解FAFSA（Free Application for Federal Student Aid) 表格及填寫申請。Financial Aid 獎學金有兩種：需求基礎型（Need-Based）和功績基礎型（Merit-Based）。需要基礎型助學金是根據家庭收入和資產來評估的，在填寫FAFSA前，可以考慮將部分資產轉移到不計入EFC的帳戶中，因此合理的資產規劃可以幫助提升獲得助學金的機會。
1. 合理規劃資產
由於資產類型會直接影響助學金的評估，因此需要提早及合理的規劃資產配置：
• 盡量避免孩子名下資產：孩子名下的資產對Financial Aid的影響較大，盡量減少UGMA/UTMA帳戶的使用。相對而言，父母名下的529計劃或人壽保險的現金價值不會過多影響助學金申請。
• 人壽保險的優勢：人壽保險的現金價值不會計入助學金計算，因此不會影響孩子取得Financial Aid的資格。這是許多高收入家庭青睞人壽保險作為教育基金工具的重要原因。
2. 減少孩子名下的資產
因為孩子名下的資產對Financial Aid的影響更大，建議避免將大量資金存入孩子的帳戶（如UGMA/UTMA帳戶）。相反，父母名下的529計劃影響相對較小。
3. 合理配置父母資產
雖然父母名下的資產也會影響助學金，但影響較為有限。例如，529計劃、退休帳戶（如401(k)和IRA）通常不會顯著減少助學金。
4. 控制和優化家庭收入
Financial Aid的評估主要基於家庭收入，因此可以考慮適當推遲一些收入來源的實現，如資本利得或獎金的發放時間，避免在申請助學金的年份產生過多收入導致助學金減少。
5. 優先申請功績基礎型獎學金
除了聯邦和州的助學金外，許多學校也提供功績基礎型獎學金，家長可以幫助孩子提前申請這些資金。即使家庭收入較高，孩子有專長，如孩子的學術、運動或其他專長仍可申請功績基礎型獎學金。這類獎學金不受家庭經濟狀況影響，且不需償還。
6. 其它
申請多種獎學金除了學校提供的獎學金，也要積極申請私人機構和社區組織的獎學金。如果獲得助學金不足，也可以與學校的財務援助辦公室溝通協商，說明特殊情況，爭取更多的助學金。
四、哪些資產會影響Financial Aid
申請助學金時，家庭經濟狀況（Expected Family Contribution，EFC）是一個重要的考量。以下資產會影響EFC：
• 儲蓄和投資帳戶：父母的銀行帳戶、股票和債券帳戶會被計算在內，影響助學金申請。
• 房產淨值：除家庭自住房產外，其他房產的淨值會被計入資產影響助學金蘋果。
• 孩子名下的資產：如UGMA/UTMA帳戶，孩子的投資帳戶、儲蓄以及信託基金會顯著降低助學金資格。
注意：退休帳戶（如401K，IRA），人壽保險，父母自住房屋價值通常不計入EFC。
為孩子的教育提前做好規劃不僅能夠減輕未來的財務壓力，還可以透過合理的資產配置提升獲得助學金的機會，不過教育基金規劃是一項長期而複雜的計劃。無論是選擇529計劃、Coverdell ESA還是UGMA/UTMA帳戶，還是人壽保險或其它教育儲蓄工具，重要的是根據家庭的實際情況制定合適的儲蓄計劃，希望這篇文章能為家長們提供有效的參考，幫助您孩子實現他們的教育夢想打下堅實的基礎。
如果你對設立教育基金或規劃助學金有任何疑問，歡迎諮詢安達財富的專業理財顧問。我們將根據您的具體情況，提供個人化的財務規劃建議。
Comments